Inleiding

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme is de Nederlandse implementatie van de impactvolle Europese anti-witwasrichtlijnen. Witwassen en witwasbestrijding heeft de volle aandacht van de Nederlandse autoriteiten. Het betreft wetgeving dat uiterst serieus moet worden genomen niet in de laatste plaats vanwege de forse boetes die bij niet-naleving worden opgelegd.

Vanuit het anti-witwaskader hebben financiële instellingen, alsmede bepaalde beroepsbeoefenaren (denk aan: accountants, advocaten, belastingadviseurs, domicilieverleners, notarissen en trustkantoren), verplichtingen in het kader van voorkomen van witwassen van gelden en financieren van terrorisme. Instellingen dienen onderzoek te doen naar hun cliënten en hun transacties. Ongebruikelijke transacties moeten worden gemeld bij de Financial Intelligence Unit. De wetgeving is uitgebreid en verandert in rap tempo.

Inhoud en resultaat

Tijdens deze basiscursus worden de kernverplichtingen vanuit de Wwft behandeld. U voldoet hiermee ook aan de opleidingsverplichting als genoemd in artikel 35 Wwft. Aan de orde komen onder meer de volgende vragen aan bod:

• wat is witwassen en financieren van terrorisme;
• wanneer kunt u hiermee te maken krijgen;
• wanneer is de Wwft op u van toepassing;
• hoe moet de vrijstelling worden begrepen;
• hoe dient u het interne beleid en de compliance hierop aan te passen;
• wat is adequaat cliëntenonderzoek;
• wanneer en hoe moeten ongebruikelijke transacties worden gemeld.

Daarnaast worden aspecten over het toezicht en de handhaving en recente ontwikkelingen omtrent witwassen, financieren van terrorisme en de implementatie van de Vierder en Vijfde anti-witwasrichtlijn besproken.

Doelgroep

Instellingen in de zin van de Wwft: accountants, advocaten, belastingadviseurs, handelaren, notarissen, en trustkantoren en medewerkers van financiële instellingen zoals banken, beleggingsondernemingen en verzekeraars.